SUMÁRIO

INTRODUÇÃO
OBJETIVOS

CAPÍTULO 1
1. ENTRADAS E SAÍDAS DE CAPITAL FINANCEIRO: CONTROLES DE CAIXA
1.1 Controle de Caixa

CAPITULO 2
2 CONTABILIDADE GERENCIAL E AS MÉDIAS E PEQUENAS EMPRESAS (MEPP)
2.1 Gerenciamento Financeiro
2.1.1 Capital de giro
2.1.2 Controles Financeiros Básicos
2.1.3 Fluxo de Caixa (2)
2.1.4 Modelo do relatório de fluxo de caixa
2.2 Gerenciamento de Resultados
2.2.1 Modelo de apuração e gerenciamento de resultados
2.2.2 Ponto de equilíbrio
2.2.3 Análise de sensibilidade do lucro (simulações)

CAPÍTULO 3
3. DETALHES DO FLUXO DE CAIXA
3.1 Norma Internacional de Fluxo de Caixa - Nic 7
3.1.1 Demonstrações de Fluxo de Caixa

CAPÍTULO 4
4. DEMONSTRATIVOS DE FLUXO DE CAIXA
4.1 Demonstração do fluxo de Caixa de uma Empresa que não é uma Instituição Financeira
4.1.1 Demonstração Consolidada do Resultado Referente ao Período Findo em 19X2
4.1.2 Balanço Patrimonial Consolidado em 31 de dezembro de 19X2
4.1.3 Patrimônio Líquido
4.1.4 Demonstração do Fluxo de Caixa pelo Método Direto
4.1.5 Demonstração do Fluxo de Caixa pelo Método Indireto
4.1.6 Notas Explicativas Sobre a Demonstração do Fluxo de Caixa (Pelos Métodos Direto e Indireto)
4.2 EXEMPLO 2
4.2.1 Demonstração do Fluxo de Caixa para uma Instituição Financeira

CONSIDERAÇÕES FINAIS
REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS


OBJETIVOS

Os objetivos concentram-se em:
- Mostrar um panorama geral sobre algumas características e necessidades das Micro e pequenas empresas.
- Propor modelos de Fluxo de Caixa para o controle e planejamento econômico-financeiro para estas empresas.
- Enfocar a importância do planejamento através do fluxo de Caixa, para o segmento, possibilitando com os modelos a projeção de informações econômico-financeiras (períodos futuros).